随着我国“双碳”目标的提出与确立，如何发展绿色保险助力实现“双碳”目标，全方位护航国家能源绿色低碳转型，成为中国险企未来30年最重要的发展命题之一。
　　“十四五”时期是实现碳达峰关键期、推进碳中和起步期。国内保险业正处于从高速增长向高质量发展的转型阶段，“双碳”目标的不断推进，有望赋予保险业更多新动能、新机遇。如何在主动服务国家绿色可持续发展战略过程中，找准自身定位和抓住机遇，对保险机构转型升级具有重要意义。
　　险企加快绿色转型已是大势所趋。全球管理咨询公司麦肯锡发布的报告《乘势而上，聚势而强：碳中和时代，中国险企绿色转型全景图》(以下简称《报告》)提出，目前我国险企探索绿色保险转型的进程尚处起步阶段，全面服务“双碳”目标仍需建立企业支撑机制，提升绿色业务能力，更好地将国家战略与企业自身发展紧密结合。
　　绿色发展迎三大机遇
　　“作为‘双碳’目标的重要一环，我国保险业也在不断探索绿色保险实践路径。众多国内险企纷纷就实现碳中和及绿色转型做出承诺，并在战略和产品层面积极布局和推进。”麦肯锡全球董事合伙人、中国区保险咨询业务负责人吴晓薇近日表示，这一方面源于政策法规的推动，另一方面，数万亿元量级的绿色保险市场机遇也给险企带来巨大发展动力。
　　《报告》指出，绿色保险发展正面临三大机遇。一是新兴行业机遇。新能源汽车、氢气储存等新行业、新技术的爆发式增长，将引起行业格局巨变，险企可借机切入新经济转型风口，寻找增长机遇及开拓高价值业务。二是方案创新机遇。针对新风险种类，险企可聚焦产业链上特定环节风险，设计差异化保险解决方案与定价策略。例如，风能设备安装期间供应链中断风险、光伏设备实际产能达标风险等。三是模式创新机遇。除了传统承保业务外，险企可为投保方提供更多增值服务，降低企业风险、提高利润，并收取相应服务费用。 例如，协助地方政府打造海绵城市、为远洋风能施工方提供设备安装咨询服务等。
　　麦肯锡预计，从2020年到2030年间，绿色交通、绿色能源、绿色建筑、绿色农林与畜牧四大核心绿色产业，将产生约2.7万亿元的保费规模。其中，绿色交通是核心增长引擎，预估总承保保费约为2万亿元。
　　要抓住绿色发展新机遇，麦肯锡认为，处于绿色转型起步阶段的险企，应主动向监管部门、股东、客户和社会明确承诺减碳减排的发展愿景，并着手进行绿色业务的点状布局，包括尝试参与绿色行业承保、绿色资产投资以及采取部分减碳运营措施等。险企需从公司治理、组织架构、人员团队、考核激励、数据科技等多个方面建立起完善的体制机制，有效支撑绿色险企转型，最终实现规模与价值的双提升，通过“产品+能力”服务模式，将绿色业务打造成为险企的价值业务。
　　绿色险企初具雏形
　　今年6月，中国银保监会印发《银行业保险业绿色金融指引》，要求银行保险机构从战略高度推进绿色金融，加大对绿色、低碳、循环经济的支持，并由董事会或理事会制定绿色金融发展战略，指定专门委员会负责绿色金融工作，监督、评估本机构绿色金融发展战略执行情况，同时公开绿色金融战略和政策，充分披露绿色金融发展情况。
　　《金融时报》记者了解到，目前我国部分头部险企已率先迈入绿色转型业务的构建阶段，主动肩负责任，披露环境、社会及管治(ESG)报告。据《中国平安2021可持续发展报告》披露，截至2021年年底，中国平安的环境类可持续保险保费规模达445.7亿元。该公司将ESG核心理念和标准全面融入企业管理，在2021年成立了集团绿色金融委员会，统筹绿色金融相关战略、规划、制度等制定和审议。
　　中国人寿寿险公司已逐步构建起包括建立ESG治理体系、完善ESG制度体系、构建ESG风险管理体系、落实ESG专项行动、探索ESG管理数字化应用、夯实ESG信息披露、提升行业影响力及外部认可度等七个方面的ESG工作体系，并取得显著成效。该公司2021年新增绿色投资规模超过500亿元。
　　2021年，中国人保在服务生态文明建设、绿色低碳发展领域共提供风险保障超23万亿元；累计为绿色能源项目提供1.6万亿元的风险保障。在投资方面，中国人保发起设立绿色金融产品12只，产品规模213.83亿元。设立“双碳”主题资管产品，发展险贷联合、险债联合等“绿色保险+”产品服务，签发碳排放权抵押贷款保证保险。
　　基于对国内外领先保险机构“减碳实践”的深入分析与研究，麦肯锡认为，中国保险机构应构建“一大愿景、两大目标、三大举措、四大能力”绿色转型战略框架。险企要先制定企业绿色愿景，然后将其落实到战略规划、举措制定与核心能力构建上，自上而下推动绿色险企转型。保险公司可在承保端、投资端、险企自身减排端三方面，分别采取不同减碳举措，实现直接与间接减排目标。
　　具体来看，在承保端，构建绿色承保模式，险企可考虑如何为重点行业与环节上的不同风险提供有针对性的服务，打造针对绿色行业的综合服务方案，包括产品创新、能力输出与“共保体+再保险”协同三种形式。在投资端，搭建绿色投资平台，有助于保险机构创造长期的经营优势。麦肯锡研究发现，在2030年以前，全球围绕环境与气候主题的可持续投资有望在11个细分领域创造总规模达9万亿美元至12万亿美元的投资机会，其中规模最大的低碳交通、可持续建筑、绿色能源投资领域将在中国市场创造巨大机遇。推动保险资管子公司的可持续全面转型，是领先保险机构在投资端的关键要务。
　　如何推动绿色转型
　　实现“双碳”目标时间紧任务重。麦肯锡全球资深董事合伙人曲向军表示，“国内领先险企应在国家战略指引下，制定清晰的绿色转型时间表，明确适合自身的绿色转型路径，在主动服务国家绿色可持续发展战略的过程中找准自身定位和发展机遇，抓住行业变革‘大风口’‘大机遇’，实现从高速增长到高质量发展的转变，打造绿色险企‘第二增长曲线’。”
　　针对保险机构的绿色转型规划时间线，麦肯锡认为，从当下到2030年前实现碳达峰，中国险企需经历两个关键转型阶段：第一阶段是制定转型战略、厘清转型路径；第二阶段即落实转型计划、长期持续减碳。从蓝图规划逐步落到实处，可通过险企自身碳达峰、传统业务排放管理、构建绿色业务能力三大具体举措，有效落实转型计划。
　　举例而言，保险机构需要主动管理当前传统行业的资产负债业务，如煤炭、石油、钢铁等排放密集型行业的投资和承保业务，较为简单的管理方法是逐步退出和不再参与上述行业的业务。而领先险企需要提升相关行业的能力建设，可与学界机构合作研究先进技术或学习海外先进经验，并积极参与到行业企业的减碳决策和治理流程中，协助行业企业减碳转型。
　　与此同时，险企可以积极参与光伏、风电、氢能和新能源车等绿色行业的承保和投资，以优化业务组合，更好实现碳减排目标。但由于险企和业界仍未充分了解部分新兴绿色行业的潜在风险或存在尚待发现的投资和承保机遇，险企不但需要扩展绿色业务、主动参与到更多绿色清洁行业，还要不断打磨自身绿色产品的创新能力和绿色服务能力，以顺利达成减碳目标。
（文章来源：金融时报）